Оформление налоговых вычетов многим кажется сложной задачей. Ведь перечень документов для этого порой настолько длинный, что, кажется, легче просто найти подработку. На самом деле процедуру постепенно упрощают. NEWS.ru решил разобраться, как получить до 52 тысяч рублей с пенсий, инвестиций и не только и при этом не заходить в налоговую.
Что такое налоговый вычет
Говоря простыми словами, налоговый вычет — это частичное возмещение денег за ряд товаров и услуг. Компенсации подлежат не все траты, а только так называемые социально значимые покупки. Таковыми считаются:
- приобретение недвижимости (раньше при покупке квартиры — до 260 тысяч рублей единовременно и до 390 тысяч рублей по ипотечным процентам, но сейчас — в разы больше);
- ведение ИИС;
- лечение, включая лекарства;
- учеба;
- занятия спортом;
- детские лагеря и секции;
- пожертвования;
- подтверждение квалификации;
- страхование;
- пенсионные взносы.
Средства компенсируются из налога на доход физических лиц. Так что если вы тратили деньги на любую из вышеперечисленных сфер, у вас есть шанс получить часть из них обратно. Но эта опция доступна при выполнении ряда условий.
Следите за развитием событий в нашем Телеграм-канале
Кто имеет право на вычеты
Компенсация положена, если вы:
- находитесь в РФ как минимум половину года, то есть являетесь налоговым резидентом;
- устроены по трудовому договору;
- получаете зарплату, из которой удерживается НДФЛ.
Средства выплачивают за последние три года уплаты НДФЛ. Следовательно, в 2025 году налоговый вычет рассчитывается за 2022, 2023 и 2024 годы.
Как оформить налоговый вычет
С 2021 года эта процедура осуществляется онлайн — не придется посещать налоговую или другие инстанции. Достаточно авторизоваться в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).
Частично заполненное заявление автоматически появляется в аккаунте льготников. Оно находится в разделе «Вычеты». Перейдите в подраздел «Получить вычет» и следуйте инструкции на сайте. Вам не придется заполнять графы с доходами и размером НДФЛ. Если работодатель платит за вас налог, то эти данные уже имеются в базе ФНС. Но от вас потребуются документы, свидетельствующие о праве на вычет. Таковыми считаются чеки и квитанции, договор с медучреждением и тому подобное. В 2024 году налоговый вычет возвращают в течение двух месяцев.
Какие вычеты можно получить с пенсионных накоплений, ИИС и зарплаты
Если вы вкладываете средства в программу долгосрочных сбережений, стартовавшую год назад в НПФ страны для тех, кто хочет увеличить свою пенсию в старости, то сможете вернуть до 52 тысяч рублей уплаченного подоходного налога за год. То есть максимум 13% от суммы взносов.
То же самое касается взносов по другим договорам с НПФ и индивидуальных инвестиционных счетов, отмечает в беседе с NEWS.ru доцент кафедры государственных и муниципальных финансов РЭУ им. Г. В. Плеханова Екатерина Голубцова. Если же вы инвестируете деньги и в НПФ, и в ИИС, то в совокупности возврат все равно будет ограничен суммой в 52 тысячи рублей. Например, в течение календарного года вы положили 270 тысяч рублей на ИИС-3, а на ПДС — 150 тысяч. В итоге получается 430 тысяч рублей, но 13% можно вернуть максимум с суммы в 400 тысяч рублей, поэтому предельный платеж на ваш счет может составить только 52 тысячи (а не 54,6 тысячи рублей с 430 тысяч).
Больше можно получить, возвращая налог с официальной зарплаты, если за год она составит более 5 млн рублей. Тогда с суммы превышения можно будет вернуть деньги по ставке 15%. В итоге вычет вполне может дойти до 60 тысяч рублей.
Как можно получить вычет в упрощенном режиме
Голубцова отметила, что вычет по ИИС и расходам на долгосрочные сбережения в НПФ можно получить в упрощенном порядке. Для этого потребуется подписать в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС заявление, которое заполняется автоматически по сведениям налоговых органов. У налоговиков есть данные о доходах, удержанных сборах, суммах, зачисленных на ИИС, и т. д.
«Эти данные появятся в личном кабинете не позднее 20 марта 2025 года, если сведения подаются за 2024 год. Или — в течение 20 рабочих дней, следующих за днем представления сведений, если данные поданы после 25 февраля», — говорит Голубцова.
После отправки заявления налоговый орган проводит проверку в течение 30 дней. В случае положительного решения и при отсутствии задолженности по налогам деньги перечисляются на расчетный счет, указанный в обращении. Если по истечении 10 рабочих дней с момента принятия решения этого не произойдет, сумму вернут с учетом процентов исходя из ключевой ставки Банка России.
Как выросли налоговые вычеты за ипотеку
Россияне, которые платят повышенный НДФЛ и приобретают недвижимость в ипотеку, смогут получить налоговый вычет в размере до 1,1 млн рублей с 2025 года, недавно заявил член Национального финансового совета Банка России Сергей Гаврилов. По его словам, основной принцип имущественного налогового вычета остается прежним: граждане могут вернуть часть уплаченного налога за покупку недвижимости и уплаченные по жилищному кредиту проценты.
Разница в том, что раньше максимальный возврат был ограничен 13% от фиксированных пределов — это 2 млн рублей за недвижимость и 3 млн рублей за проценты. Таким образом, получить можно было максимум 260 тысяч рублей и 390 тысяч рублей соответственно. Но благодаря введению прогрессивной шкалы НДФЛ с дифференцированными ставками сумма возврата увеличивается. Теперь вычет будут рассчитывать исходя из ставки сбора, уплаченного налогоплательщиком, а не единой планки в 13%, пояснил Гаврилов.
Дело в том, что в 2024 году правительство России утвердило изменения в Налоговый кодекс с целью обновления налоговой системы страны. Одним из ключевых изменений стало введение пятиступенчатой шкалы НДФЛ. Так, до прошлого года ступеней было всего две: 13% платилось с трудовых доходов до 5 млн рублей в год и 15% — с суммы превышения. А с 2025 года уровней НДФЛ стало пять — в промежутке от 13% до 22%. Как и прежде, повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к сумме, которая выше порогового уровня.
Читайте также:
Как вернуть миллион за покупку квартиры в 2025-м: подробная инструкция
Как лучше копить на пенсию: счета в НПФ или новая госпрограмма сбережений
Новые ставки НДФЛ в России: кто и сколько будет платить в 2025 году