Официальная статистика, по последним данным ЦБ, максимально оптимистичная: доля безналичных платежей в стране за последние четыре года выросла более чем в два раза, до 54%. Банк России в 2017 году оценивал данный показатель в розничной торговле в 38%, а в 2018 году он может быть гораздо выше. News.ru выяснял, как сейчас себя чувствует малый и средний бизнес при работе с безналом и настанет ли время, когда реализация всех товаров и услуг будет доступна по банковским картам.
Исходя из того, что в 2016 году доля безналичных расчётов в розничной торговле составляла 30–32%, через пять лет как минимум половина покупок в розницу будет осуществляться по безналу, считает заместитель директора аналитического департамента компании «Альпари» Наталья Мильчакова.
В развитых странах — США, Великобритании, Японии — именно так и происходит. Но полностью от наличных денег пока не отказалась ни одна страна. В конце концов, нужна альтернатива, учитывая возможные технические сбои и хакерские атаки.
«В некоторых малых городах не всегда есть офисы банков, где можно оформить банковскую карту, не говоря уже об онлайн-кассах и банкоматах», — отметила Мильчакова.
Так что России пока не грозит полный отказ от использования наличных денег.
По оценке первого вице-президента «Опоры России» Павла Сигала, в малом бизнесе доля безналичных платежей составляет на сегодняшний день не более 20%. И большая часть сосредоточена в крупных городах.
«В сельской местности они практически не распространены. Средний бизнес охватывает безнал не более чем на 30–35%», — сказал Сигал.
Полностью же перейти на такой вид оплаты достаточно трудно, так как для этого сейчас нет инфраструктуры по всей стране. В сельской местности операции по картам — это на 95% снятие наличных. Ускорить этот процесс помогут развитие инфраструктуры, просветительская работа с гражданами. «У нас ведь многие люди не доверяют безналичным платежам, привыкнув платить наличными деньгами. Вряд ли онлайн-кассы помогут в этом процессе, так как она для продавца, а не для покупателя», — считает он.
По мнению ведущего аналитика TeleTrade Артёма Авинова, в переходе малого и среднего бизнеса к безналичной форме оплаты заинтересовано исключительно государство в лице Центрального банка, служб статистики, Пенсионного фонда и налоговой.
Причём почти всегда причины заинтересованности лежат в плоскости выявления полной налоговой базы для начисления налоговых платежей. Бизнес же, со своей стороны, особенно малый и находящийся не в центральных регионах, заинтересован в обратном процессе: уменьшении налоговой базы через наличные платежи с контрагентами, так как фискальная нагрузка на него крайне высока.
«К сожалению, то удобство, которое дают безналичные операции, полностью перечёркивается необходимостью показывать весь свой денежный оборот перед налоговой службой, а также непомерно высокой для него налоговой и административной нагрузкой», — заявил Авинов.
В этих условиях говорить даже об отдалённых сроках полного перехода бизнеса на безналичные платежи не приходится, считает он. Государство, со своей стороны, также не способствует выходу бизнеса из тени, проводя фискальную политику и поднимая налог на добавленную стоимость с 18% до 20% с начала 2019 года.
Авинов подчёркивает, что негатив вносит и ЦБ, проводя ужесточение монетарной политики через поднятие ключевой ставки и, как следствие, увеличивая стоимость кредитования для бизнеса и населения.
В этой связи, на его взгляд, переход на онлайн-кассы неспособен кардинально изменить подход бизнеса к платежам. Более того, необходимость иметь онлайн-кассу приводит лишь к дополнительной финансовой нагрузке.
Складывается ощущение, что цель проводимой государством политики — в попытке сиюминутного получении эффекта от вывода бизнеса из тени, но при этом без продуманной среднесрочной и долгосрочной политики его поддержки и развития.
Как пояснила ведущий аналитик «Эксперт плюс» Мария Сальникова, малый и средний бизнес всё ещё стараются обходиться наличной формой оплаты.
«Можно рассмотреть ситуацию на примере ресторанов, в которых якобы не работает терминал в день зарплаты. С одной стороны, очень удобно показывать все расходы и платить максимально много безналом, а получать по возможности наличные средства на серые зарплаты, закупку товаров и прочие услуги. С другой стороны, потребитель становится более требовательным и всё чаще поступают запросы о безналичной форме оплаты», — сказала Сальникова.
А в крупных городах в ресторанах тем временем уже даже чаевые берут безналичным платежом. Пока в стране не будет всё стабильно, люди будут стараться максимально «по старинке» уходить от безналичной оплаты в полном объёме.
Статистически регионы догоняют крупные города благодаря сетевым ресторанам, магазинам, АЗС и т.д. Если касаться малого и среднего бизнеса, то вряд ли у них будет высокий интерес в предоставлении подобного сервиса.
Население в регионах, поясняет Сальникова, не является полностью трудоустроенным и высокооплачиваемым. То есть расходы идут на базовую потребительскую корзину. Во-вторых, оплата труда в регионах, кроме госучреждений, большей частью остаётся в тени. Значит, оплата, скорее всего, наличная. В результате и расходы населения в основном наличные.
Не исключено, что спрос на карты будет расти благодаря предложениям банков по кешбэку, процентам на остаток по счёту и другим бонусам за оплату с помощью карт, которые привлекают население и компании, готовые сотрудничать с финансовыми организациями.
Ведущий аналитик Forex Optimum Иван Капустянский оценивает долю безналичных расчётов в России как достаточно высокую.
«Собственники бизнеса по-прежнему предпочитают именно этот вариант расчётов. Причины банальны — уход от налогов и неафиширование реальных денежных потоков компаний», — сказал Капустянский.
Поэтому, по его словам, фактически вопрос сводится в другую плоскость, а именно к тому, почему бизнес пытается работать вчёрную, игнорируя возрастающие риски.
В свою очередь это происходит из-за высокого налогового бремени, причём речь идёт не о подоходном налоге или НДФЛ, а о совокупности налогов, которые выплачиваются. Более того, наблюдается устойчивый тренд к появлению новых налогов и повышению прежних. Таким образом, говорит эксперт, чистый располагаемый доход населения, в том числе собственников бизнеса, имеет потенциал продолжить снижение, после полугодового роста, и по итогам года продемонстрировать отрицательную динамику.
Поэтому пока процесс роста чистых располагаемых доходов не станет устойчивым, бизнес будет пытаться максимально оставаться в тени, игнорируя риски.
Эксперт компании «Международный финансовый центр» Дмитрий Чечулин склонен считать, что безналичной оплаты нет только в регионах с очень слабой инфраструктурой, и то лишь в отдалённых от регионального центра городах.
«Но полного отказа от наличных денег в стране ожидать не стоит. Какая-то доля бизнеса останется в кеше, но в целом я ожидаю, что в течение 3–5 лет 85–95% бизнеса перейдёт на безнал. Нужно ли ускорять этот процесс? Не думаю, что нужно тратить на это время и силы», — сообщил Чечулин.
Технический процесс очень быстро движется по планете, и ему просто не нужно мешать. В случае же принудительного ускорения данного процесса мы можем получить обратный эффект «насильно мил не будешь». Мысль, конечно, не новая, и не нужно проверять её актуальность в XXI веке.
Финансовый консультант TeleTrade Михаил Грачёв предположил, что полностью покончить с незаконным оборотом наличных денег не получится нигде и никогда. Есть спрос — будет и предложение.
«Но надо отдать должное Центробанку и Росфинмониторингу. Банковский сектор практически выходит из этого района незаконных услуг», — сказал Грачёв.
Та зачистка, которую последние четыре года активно ведёт ЦБ, естественным образом приносит свои плоды. Сейчас почти невозможно вывести или перекинуть крупную сумму, чтобы она прошла незамеченной для регулятора. Это привело к тому, что комиссия за обналичку выросла до 15–17%, что делает данную услугу нерентабельной.
Но на смену коммерческим банкам пришли более хитроумные способы вывода ликвидности. Это и через исполнительные переводы посредством Федеральной службы судебных приставов, переводы в страны Таможенного союза, расчёты через индивидуальных предпринимателей или фиктивные выплаты через автосалоны за продажу комиссионных автомобилей.
Особое внимание Центробанк обратил на оборот корпоративных банковских карт, которые стали инструментом незаконного вывода ликвидности, рассказывает эксперт. Набирает обороты, как ни странно, и благотворительность, которая в странах с развитой экономикой является одним из излюбленных способов нелегальной обналички.
Но государство потихоньку в этих схемах находит слабые места, что сокращает объём незаконного оборота наличных средств. Так, в 2017 году, по информации ЦБ, за пределы России вывели 96 млрд рублей по сравнению с 326 млрд в 2016 году. Слабыми местами остаются, по мнению Грачёва, рынки (вещевые и продовольственные, где оборачивается колоссальный объём наличных) и практически неконтролируемые переводы иностранных рабочих.
Правда, количество иностранных работников сокращается, часть из них переходит на официальное трудоустройство, а вот ликвидировать рынки удастся, вероятнее всего, пока не скоро. По мере сокращения этого сегмента розничной торговли возможности для незаконного обнала будут снижаться.
Старший аналитик «Альпари» Анна Бодрова считает, что за последнее время фискальные ведомства сделали всё необходимое для того, чтобы если не прекратить, то серьёзно осложнить обналичивание капитала. Основное для властей сейчас — это просто придерживаться работающих схем и не придумывать ничего нового.
«Необходимо дать рынку привыкнуть к новым условиям и отсутствию лазеек для вывода средств», — заявила Бодрова.
Однако важно и не перегнуть палку в попытках полностью стерилизовать потоки капитала — в общее русло ограничений могут попасть и вполне правомочные транзакции и вывод средств.
Здесь так же, как и в любом другом процессе формирования новых рамок прозрачности работы, нужно следить за динамикой и исполнением предписаний, не впадая в крайности, которые так любит российская исполнительная система.
Пожалуй, главный показатель успешности или неуспешности борьбы государства с незаконным обналичиванием — это стоимость подобных услуг. Основная стратегия борьбы здесь аналогична информационной защите — сделать затраты на незаконные действия больше потенциальной выгоды. В этом уверен главный аналитик ЦАФТ Антон Быков.
«В отдельных региональных банках практика обналички по-прежнему используется. Как правило, обнальщики, понимая сложности в сокрытии таких операций из-за небольших размеров банка, стараются за короткий промежуток времени прогнать через него максимальный объём денег, пока надзорные органы не заметят аномальную активность», — говорит Быков.
Растут ставки и по небанковскому направлению схем незаконного обналичивания. Предприятия, в основном розничного сектора (магазины, оптово-розничные рынки, автосалоны, общепит и другие), которые в результате своей деятельности генерируют поток налички, продают её с наценкой. Стоимость такой неучтёнки варьируется, но, по мере усиления внимания надзорных органов, всё ближе подходит к верхней границе в 10–12%, что уже очень близко к уровню рентабельности, отмечает он.
Так что если российские государственные органы продолжат увеличивать надзорное давление, а судя по всему, именно так и будет, то и небанковские схемы незаконной обналички в ближайшие годы могут стать нерентабельными.
В свою очередь Дмитрий Чечулин считает, что то, насколько успешно государство борется с обналом, легко увидеть по запросу в любом поисковике.
«От 500 до 2500 результатов по теме "схема обнала денег". В большинстве случаев это новости об очередном способе обхода банковских норм, который был раскрыт», — отмечает он.
И парадокс тут в том, что несмотря на все старания государства, всегда найдутся способы обхода. Это такая гонка вооружения. Одни строят стены крепче, а вторые пушки мощнее. Победителей в этой гонке не будет. Схем огромное множество, и пока есть спрос — рынок даст предложение. Из этого следует, что бороться со схемами — это как «отстреливать комаров в квартире с открытым окном».
Продавец обязан обеспечить возможность оплаты товаров (работ, услуг) путём использования национальных платёжных инструментов, а также наличных расчётов по выбору потребителя. При этом на него возложена такая обязанность только при условии превышения размера выручки от реализации товаров за предшествующий календарный год в 40 млн рублей, а также если место оплаты имеет техническую возможность предоставления услуг доступа к Интернету или к подвижной радиотелефонной связи. Указанные поправки вступили в силу и действуют с 1 октября 2017 года.Соответственно, практически повсеместно в РФ введено требование об обязательном наличии платёжных терминалов у предпринимателей, чья выручка превышает установленный законодательством порог. В свою очередь неисполнение продавцом обязанности по обеспечению оплаты определённым способом (будь то наличные средства или платёж банковской картой) может повлечь за собой штраф для должностных лиц от 15 тысяч до 30 тысяч рублей, для юридических лиц — от 30 тысяч до 50 тысяч рублей.
Согласно ст. 37 КоАП РФ, покупатель обязан оплатить оказанные ему услуги в порядке и в сроки, которые установлены договором с исполнителем. Отказ от оплаты покупателем — это отказ от исполнения по договору с продавцом. Очевидно, что на практике могут встречаться ситуации, когда нарушаются интересы слабой стороны — потребителя, который, не имея при себе наличных средств, не может воспользоваться правом, которое ему предоставлено законодательством, то есть совершить такую оплату через платёжный терминал. При таких обстоятельствах покупатель, скорее всего, будет вынужден отказаться от заключения договора с продавцом. Второй вариант — откажется платить, что повлечёт последствия в форме привлечения к ответственности (административной либо даже уголовной).
